Правовой аудит партнёров,
контрагентов и объектов
инвестирования
Снижение правовых, финансовых,
репутационных рисков
Предоставление объективной информации
для принятия решений
Усиление переговорных позиций
Активно развивающейся компании постоянно поступают предложения об участии в новых проектах, возникает необходимость купли-продажи недвижимости, акций и других активов, меняются поставщики и подрядчики. При заключении сделок важно быть уверенным в благонадежности контрагентов и партнёров. Процедура Форензик/Due Diligence позволяет оценить и снизить правовые риски.
Дью дилидженс (правовой аудит) – аналог финансового аудита, оценка финансовых, инвестиционных, юридических рисков на основе анализа документов. Он призван проверить документооборот, а также законность актов и юридическую чистоту действий контрагентов. Форензик – часть процедуры Due Diligence. Это выявление мошеннических действий и злоупотреблений, которые происходят как со стороны наёмных работников, так и со стороны собственников бизнеса.
Правовое регулирование Due Diligence
Деятельность по проведению Due Diligence не подлежит строгому регулированию, так как под ней понимается проверка в самом широком смысле слова. Однако опытные специалисты в сфере Due Diligence руководствуются следующими документами:
- Федеральный закон от 30.12.2008 № 307- ФЗ «Об аудиторской деятельности».
- Соглашение швейцарских банков о стандартах проведения Due Diligences (The Swiss Bank’s Due Diligence Agreement).
- Первая и вторая директива ЕС по предотвращению использования финансовой системы для целей отмывания денег.
- Письмо ФНС РФ от 23.01.2013 № АС‑4– 2/710 «По вопросу проявления должной осмотрительности в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности».
Когда проводится Due Diligence
Юристы и финансовые специалисты Legal Support проводят процедуру Форензик/Due Diligence в отношении компаний, объектов инвестирования и людей. Due Diligence позволяет исключить возможность обвинений в нарушении договорных обязательств со стороны контрагента, снизить риск утраты имущества, а также судебных разбирательств и сопутствующих им издержек.
Правовой аудит проводится в следующих случаях:
- Продажа/покупка компании.
- Оценка инвестиционной привлекательности.
- Публичное предложение ценных бумаг на фондовом рынке.
- Сделки слияния/поглощения (M&A).
- Создание совместного предприятия.
- Коммерческое кредитование.
Комплексное обследование организации востребовано не только при заключении сделок. Оно даёт преимущества и анализируемой компании, обеспечивая поиск точек роста, перераспределение ресурсов, увеличение эффективности внутренних процессов.
Предмет анализа Форензик/ Due Diligence
Процедура помогает выявить раздутые активы и «нарисованных» контрагентов, скрытую дебиторскую задолженность, некорректно оформленные права на интеллектуальную собственность, движимое и недвижимое имущество, сомнительные транзакции.
Комплексная проверка компании включает финансовую, правовую и налоговую части и проводится в нескольких направлениях:
- Подлинность и законность всех подписей, проставленных контрагентами.
- Правомочность договоров.
- Действия руководства.
- Внутренние документы, в том числе, кадровые.
- Лицензионные документы.
- Финансовая, управленческая и бухгалтерская отчётность.
По результатам проверки формируется подробный отчет, содержащий сведения о финансовом состоянии компании, инвестиционной привлекательности, рисках различного характера – политических, экономических, финансовых, в сфере безопасности.
В Legal Support Форензик/Due Diligence проводят: экономисты, юристы, специалисты по оценке бизнеса с международным опытом и соответствующим образованием. Более чем 10-летний опыт работы с крупнейшими российскими и зарубежными компаниями позволяет с высокой долей точности оценивать потенциальные риски и принимать меры по их предотвращению.
За консультацией обращайтесь по телефону +7 (495) 929-70-89.
Специалисты
Специализация: Due diligence, оценка и аналитика рисков, защита от корпоративного шантажа и мошенничества, подготовка компании к сделке слияния/поглощения (M&A).
Специализация: Бухгалтерский и налоговый учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей различных систем налогообложения.
Свяжитесь с нами
